Peste 1.000 de controale inopinate pentru clarificarea situaţiei fiscale a persoanelor fizice care au efectuat tranzacţii imobiliare în perioada 2006-2008 au fost finalizate de Agenţia Naţională de Administrare Fiscală (ANAF), dintr-un total de 1.537, câte au fost iniţiate de de la începutul lunii septembrie 2009, până la data de 11 ianuarie 2010, potrivit unui comunicat remis de Agenţie.
Potrivit aceleiaşi surse, datorită numărului mare de persoane care au efectuat tranzacţii imobiliare în această perioadă, ANAF a început prin selectare unui prim eşantion de 7.145 de persoane care au depăşit plafonul de scutire de 35.000 euro, reprezentând valoarea tranzacţiilor şi care au efectuat mai mult de cinci tranzacţii într-un an. Persoanele incluse în acest eşantion au realizat în total 85.442 de tranzacţii, cu o valoare de aproape 15 miliarde de lei. Până pe 11 ianuarie au fost verificate 1.788 de persoane. Pentru 215 inspecţii finalizate s-a stabilit o sumă suplimentară de plată în valoare totală de aproape 222,7 milioane de lei. De asemenea, au fost formulate 38 de sesizări penale pentru un prejudiciu de aproximativ 34,5 milioane de lei, iar pentru 154 de persoane s-au instituit măsuri asiguratorii pentru o valoare de peste 238 milioane de lei.
Conform ANAF, persoanele fizice care au realizat tranzacţii imobiliare cu terenuri construibile şi construcţii noi, care au caracter de continuitate, aveau obligaţia înregistrării în scopuri de TVA, în condiţiile prevăzute la art. 152 din Codul Fiscal sau înainte de începerea activităţii economice, conform prevederilor art.153 din Codul Fiscal. Reprezentanţii ANAF menţionează că persoanele fizice care au achiziţionat construcţii noi şi terenuri construibile în perioada 2006-2008, în vederea utilizării în scop personal, nu fac obiectul inspecţiilor fiscale.
